账管是企业年金运营基础

访中国人寿养老保险股份有限公司账户管理部副总经理赵双雄　　Accountant management is basis for operation of fi rm annuity　　An exclusive interview with Zhao Shuangxiong, vice manager of　　department of account management in China Life Pension Company　　Limited　　文/本刊记者 陈思静　　从企业年金账户管理机构的角度来说，如何提供全面、准确、及时、安全的账户管理服务已经成为一个关系其自身发展的迫在眉睫的重要课题。为此，本刊记者采访了中国人寿养老保险股份有限公司账户管理部副总经理赵双雄。　　账户管理的内涵　　赵双雄认为，在企业年金业务运作过程中，账户管理是企业年金计划管理运营的基础，一个功能齐全、运行可靠、操作便捷的账户管理体系，可以确保账户信息记录的连续性、完整性与准确性，对企业年金计划的信息安全管理极为重要。　　首先，账户管理人负责记录企业年金基金运作过程中与企业和职工有关的各类重要信息，对企业年金基金的正常运作和受益人权益的保障有着重要的影响；其次，企业年金基金的参与人众多，年金计划设计灵活多样，因此要满足企业年金基金对账户管理的要求，担任账户管理人的机构必须具有履行其职责所需的专业能力。　　根据有关规定，账户管理人的主要职责包括：建立企业年金基金企业账户和个人账户；记录企业、职工缴费以及企业年金基金投资收益；及时与托管人核对缴费数据，以及企业年金基金账户财产变化情况；计算企业年金待遇；提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务；定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告；按照国家规定保存企业年金基金账户管理档案至少15年。　　赵双雄向记者介绍说：“我们(中国人寿)从1983年起开始经营养老保险业务，1998年开始对养老金业务实行个人账户式管理，为众多的国内企业和绝大部分财富500强在大陆的子公司提供了超过千亿元的补充养老金和团体年金保险保障，管理的个人账户数量达到1100多万个。2005年8月，中国人寿首批获得企业年金账户管理人资格，依托深厚的养老金账户管理经验与经营企业年金业务的综合优势，参与了冶炼、烟草、化工、电力、石油、金融、核电、汽车、港口等多个行业多家企业账户管理方案的研究与设计工作，为数百家企业提供全面、高效、便捷的企业年金账户管理优质服务。”　　信息准确安全是重中之重　　不同于其他类型的投资，企业年金基金的运作周期持续时间长，因此必须保证在长时间内保证账户信息的准确和安全。那么怎样才能解决账户管理的长期性安全问题呢？　　赵双雄对国寿养老账户管理系统做了简单介绍：系统采用基于中间件的三层结构，避免直接访问数据库，实现对数据库访问的有效控制；在硬件上采用了多层防火墙，防范外来的攻击；通过科学有效的权限设置，阻止非业务处理人员随意登录系统浏览客户信息，或是分公司随意查看自己管理范围之外的客户信息；另外，账户管理信息系统对缴费、权益归属、领取金额、收益分配等都提供了自动计算功能，保证处理速度和数据准确性。　　“我们拿一个单一计划的企业年金基金10年运行结果来说，像有些大型企业的职工人数可能有上万人，他们每人每月都要进行续期缴费，一年12个月，就是12次数据变更，10年就是120次，1万人就是120万人次，再加上新旧年金账户对接、缴费或者领取方式变更等各种情况，当初他交存的一块钱10年后可能变成几块钱，这中间就算每份额基金净值小数点后第三位出现了一点小差错，都有可能在最终领取的时候产生大麻烦。”赵双雄形象地把账户管理面临的准确性问题讲给记者听。　　为了使系统建设和制度建设协调统一，国寿养老制定了严格的业务运作流程，建立了全面的风险控制体系，尤其是根据美国《萨班斯—奥克莱法》404条款和美国证监会的相关规定建立了国际化的内部风险控制体系，采用国际化的规范运作方式，及时有效防范和化解风险。此外，国寿养老每年接受国务院派驻监事会、监管部门和国际知名会计师事务所的定期检查和审计。而且，公司还专门针对企业年金账户管理业务制订了完善、规范的账户管理运营制度。这一系列科学严密的管控制度和措施，充分确保了企业年金账户管理业务运作的规范性和安全性。　　灵活便捷的账户管理系统　　企业年金基金的运作周期持续时间很长，企业年金不仅要保证准确和安全，还应该具有良好的可扩展性，可根据企业年金发展情况及客户具体需求完善系统功能，不断扩展服务范围，满足企业个性化要求。　　“就好像盖一栋楼，本来是一栋三层的，后来加盖成五层的，可能就需要装电梯，我们就好像建筑师，盖楼当初就要打牢地基，为电梯预留空间，管道、电力、通风都要准备好才能应对以后更高的要求。不然的话，可能盖成五层之后楼就不结实，就有安全隐患，没有空间装电梯，那高层的行动就会很不方便。”赵双雄又给记者举了一个生动的例子。　　中国人寿整合了企业年金价值链，推出了以“三位一体”模式为主、其他模式为辅、组合灵活的企业年金管理服务方案，让企业轻松享受“一站式”的便捷服务。“三位一体”的服务管理模式最大化发挥了集团内两大公司的专业优势，使其资源共享，优势互补。同时，通过建立畅通的内部协调机制和顺畅的内部数据流转方式，形成了面向企业的整体管理模式和统一服务体系，降低了企业年金基金的管理成本，提高企业年金基金的管理效率。　　赵双雄对记者说：“我们的账管系统在处理缴费、保留、待遇支付等方面更为人性化，也更为灵活，更侧重账户的生命周期管理，更加强调对客户个性化需要的适应性和扩展性。同时兼顾安全性、准确性和长远性，突出了企业与个人账户相结合的管理制度，适合于客户人力资源部门的多级管理，尤其是解决了企业职工新老个人账户的衔接问题。”　　国寿养老还提供了多种查询渠道，主要包括服务网点、互联网、
客服电话、传真、电子邮件、短信等。客户可以通过公司网站登录企业年金网上查询系统，提供身份号码和查询密码且经网上查询系统验证无误后才能查询，保证客户信息的保密性。网上查询系统功能全面，包括计划基本信息、计划重要规则、账户汇总信息、账户流水信息、管理费信息、报告信息等。同时提供了单证下载功能和找回密码功能，针对不同客户提供不同的查询内容，严格控制权限。